Szerzői információk:
Kozma Norbert: Magyar Nemzeti Bank, vezető modellező. E-mail: kozman@mnb.hu
Absztrakt:
A működési kockázat a hitelintézeti tevékenységgel együtt járó olyan természetes kockázat, amelynek köre egyre inkább bővül. A banki gyakorlattal párhuzamosan a felügyelő hatóságok folyamatosan törekedtek a potenciális kockázatok azonosítására és arra, hogy a tőkekövetelmény elégséges fedezetet nyújtson rájuk. Ennek gyakorlati kivitelezésében a szabályozás alapelvnek tekinti az arányosságot, de ennek értelmezése és felügyeleti gyakorlatba történő átültetése nehézségekbe ütközik. Ez a tanulmány – bár az arányossági elvekhez kapcsolódó dilemmák feloldására nem vállalkozhat –, az alkalmazott működési kockázatkezelési gyakorlatok széles körű kis, közép- és nagybanki elemzésére támaszkodva segítséget kíván nyújtani az arányossági elvárások megfelelő alkalmazásához. Ezzel együtt hozzá kíván járulni a működési kockázati keretrendszer fejlesztéséhez és ezzel a folyamatosan bővülő természetes kockázatok körének csökkentéséhez, a magyarországi hitelintézetek adatain végzett elemzés, az uniós szabályozói és a hazai felügyeleti elvárások elemzése, valamint a hitelintézeti gyakorlatok kiértékelése alapján.
Hivatkozás (APA):
Kozma, N. (2020). Arányossági elvek a hitelintézetek működési kockázatkezelésében. Hitelintézeti Szemle, 19(3), 78–101. https://doi.org/10.25201/HSZ.19.3.78101
Rovat:
Tanulmány
Journal of Economic Literature (JEL) kódok:
G21, G32, L25
Kulcsszavak:
bankszabályozás, működési kockázat, arányossági elvek, felügyelet
Felhasznált irodalom:
BIS (2017): Basel III: Finalising post-crisis reforms. Bank for International Settlements, December, pp. 128–137. https://www.bis.org/bcbs/publ/d424.pdf. Letöltés ideje: 2020. január 18.
BIS (2019): Proportionality in bank regulation and supervision – a survey on current practices. Bank for International Settlements. March, pp. 6–7. https://www.bis.org/bcbs/publ/d460.pdf. Letöltés ideje: 2020. május 30.
CEBS (2009): Guidelines on Operational Risk Mitigation Techniques. Committee of European Banking Supervisors. December. https://eba.europa.eu/sites/default/documents/files/documents/10180/16094/f3178712-1791-47ed-b648-928f78211a93/cebs42_Guidelines.pdf?retry=1. Letöltés ideje: 2020. május 30.
Dahen, H. – Dionne, G. (2007): Scaling Models for the Severity and Frequency of External Operational Loss Data. Working Paper 07-01, Canada Research Chair in Risk Management. https://doi.org/10.2139/ssrn.958759
Dahen, H. – Dionne, G. (2010): Scaling Models for the Severity and Frequency of External Operational Loss Data. Journal of Banking & Finance, 34(7): 1484–1496. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2009.08.017
EBA (2016): Proportionality in Bank Regulation. A Report by the EBA Banking Stakeholder Group. European Banking Authority, pp. 15–17. https://eba.europa.eu/sites/default/documents/files/documents/10180/807776/de9b6372-c2c6-4be4-ac1f-49f4e80f9a66/European Banking Authority Banking Stakeholder Group- Position paper on proportionality.pdf?retry=1. Letöltés ideje: 2020. május 30.
Homolya Dániel (2011a): Bankok működési kockázata és intézményméret. PhD-értekezés, Gazdálkodástani Doktori Iskola, Budapesti Corvinus Egyetem.
Homolya Dániel (2011b): Működési kockázat és intézményméret összefüggése a hazai bankrendszerben. MNB-szemle, 2011 (június): 7–17.
MNB (2019): A tőkemegfelelés belső értékelési folyamata (ICAAP), a likviditás megfelelőségének belső értékelési folyamata (ILAAP) és felügyeleti felülvizsgálatuk, valamint az üzleti modell elemzés (BMA). Magyar Nemzeti Bank. https://www.mnb.hu/felugyelet/szabalyozas/felugyeleti-szabalyozo-eszkozok/modszertani-kezikonyvek/icaap-ilaap-bma-felugyeleti-felulvizsgalatok. Letöltés ideje: 2020. február 27.
Na, H.S. – Couto Miranda, L. – van den Berg, J. – Leipoldt M. (2005): Data Scaling for Operational Risk Modelling, ERIM Report Series: ERS-2005-092-LIS.
Tamásné Vőneki Zsuzsanna (2018): Működési kockázatkezelés a válság után. Gazdaság és Pénzügy, 5(4): 321–333.